Það sem gervigreindardrifin fjármálastarfsemi kenndi mér

Fjármálastarfsemi fer nú fram í rauntíma. Að mínu mati er tækifærið miklu stærra en að flýta bókhaldsuppgjöri eða uppfæra spár oftar. Það snýst um að fylgjast með rekstrinum breytast, hjálpa stjórnendum að bregðast fyrr við og gefa fjármálateymum meiri tíma til að móta framhaldið.

Þegar ég hóf störf hjá OpenAI fyrir tveimur árum studdi aðeins lítið fjármálateymi fyrirtæki sem óx á óvenjumiklum hraða. Við þurftum að byggja starfsemina upp frá grunni og gera gervigreind að grunnþætti í vinnubrögðum okkar, ákvarðanatöku og stuðningi við reksturinn.

Ég sá líka kunnuglega upphafsstöðu. Bókhaldsuppgjör og uppfærsla spáa fólu enn í sér endurtekna handavinnu: að finna upplýsingar, útskýra breytingar og taka saman gögn fyrir ákvörðun. Við höfðum aðgang að fullkomnustu gervigreindarverkfærum heims en vorum enn að læra hvernig mætti endurhanna fjármálastarfsemina í kringum þau.

Við settum okkur því tvö metnaðarfull markmið: núlldaga uppgjör og sjálfvirka, samfellda spágerð.

Hugmyndin að baki núlldaga uppgjöri er að veita stjórnendum afstemda og rekjanlega rauntímasýn á fjárhagsstöðu fyrirtækisins. Samfelld spágerð byggir á þessum grunni og sýnir hvernig reksturinn breytist, hvað gæti gerst næst og hvaða ákvarðanir gætu breytt niðurstöðunni.

Við vinnum enn að báðum markmiðum. Vinnan hefur þegar breytt starfsháttum teymisins. Hún hefur fært okkur út fyrir takmarkanir kyrrstæðra töflureikna, handvirkrar leitar að fylgigögnum og kynninga, yfir í lifandi verkfæri sem byggja á öllu samhengi og gögnum rekstrarins. Hún hefur einnig gert fjármálasérfræðingum kleift að smíða verkfærin sem þeir þurfa og nýta sérþekkingu sína enn betur.

Fyrir mér er það hið raunverulega fyrirheit gervigreindardrifinnar fjármálastarfsemi: teymi sem skilur hvað er að gerast um leið og það gerist, hjálpar stjórnendum að sjá valkostina fram undan og gefur fyrirtækinu meiri tíma til að bregðast við meðan enn er hægt að breyta niðurstöðunni.

Til að komast þangað þarf meira en að taka upp nýja tækni. Það krefst þess að vinnan sé endurhönnuð út frá mikilvægustu ákvörðununum, fólk fái svigrúm til tilrauna, skýr ábyrgð sé innbyggð í hvert verkflæði og áreiðanleg vinna gervigreindar sé mæld til að sýna skýra arðsemi.

Hér eru fimm hagnýt lærdómsatriði úr reynslu okkar sem allir fjármálastjórar geta nýtt sér.

Fyrsta skrefið var víðtækur aðgangur. Fólk þarf frelsi til að kanna gervigreind í samhengi við eigin störf. Aðgangur skapar mest virði þegar honum fylgja skipulagðar tilraunir með raunveruleg vandamál.

Við fengum sölutæknifræðinga á lausnamót fjármálateymisins og báðum teymið að koma með verkefni sem það vildi umbreyta. Ein niðurstaðan var IR-GPT, sérsniðið GPT sem byggir á samþykktu efni sem fjárfestatengslateymið okkar notar til að svara spurningum við áreiðanleikakannanir. Við byrjuðum einnig að smíða sérsniðin GPT fyrir svið á borð við innkaup og skattamál.

Lausnamótið breytti gervigreind úr óhlutbundnum möguleika í raunverulegt verkfæri. Á einum degi gat fólk skilgreint endurtekið verkefni, smíðað lausn, prófað hana með samstarfsfólki og bætt hana. Notkunartilvikin komu frá fólkinu sem stóð næst vinnunni en tæknisérfræðingar hjálpuðu því að komast hraðar áfram.

Lærdómurinn fyrir fjármálastjóra er einfaldur: þið þurfið bæði tilraunir sem spretta upp innan starfseminnar og stefnu sem kemur frá stjórnendum. Setjið örugga og öfluga gervigreind í hendur fólks og leyfið þeim sem standa næst vinnunni að finna betri leiðir til að koma hlutunum í verk. Beinið um leið athygli og fjármagni stjórnenda að þeim breytingum sem skipta reksturinn mestu máli. Raunverulega tækifærið verður til þegar þetta tvennt mætist: hagnýtar hugmyndir úr framlínunni sem nýtast við stærstu forgangsmálin.

Fjármálateymi verja gríðarlegri orku í að taka saman gögnin sem þarf til ákvarðanatöku. Yfirferð spár getur krafist þess að fólk finni nýjustu gögnin, stemmi af töflureikna, útskýri frávik, geri gröf, útbúi skjöl og breyti þeim í glærur. Greiningin berst að lokum til þess sem tekur ákvörðunina, en þá hefur mikill hluti tíma teymisins þegar farið í að taka hana saman.

Gervigreind breytir grunneiningu vinnunnar. Fjármálastjórnendur geta endurhannað alla leiðina frá grunngögnum til ákvörðunar.

Tökum uppgjörið sem dæmi. Allir fjármálastjórar þekkja mánaðarlega ferlið: rauntölur í einu kerfi, innkaupapantanir í öðru, áfallin gjöld í töflureikni og útskýring á fráviki grafin í skilaboðaþræði.

Við vinnum að öðru rekstrarlíkani. Markmiðið með núlldaga uppgjöri er að tengja samþykktar útgjaldaáætlanir, rauntölur úr fjárhag, innkaupapantanir, áfallin gjöld og færsluupplýsingar í samfelldri, afstemmdri yfirsýn. Rekja má hvert frávik til undirliggjandi færslna. Gervigreind getur útbúið fyrstu skýringu og merkt frávik sem þarfnast athygli. Fjármálateymið staðfestir tölurnar, beitir faglegu mati og ber ábyrgð á lokasamþykktinni.

Uppgjörið hverfur ekki. Það sem fer að hverfa er kapphlaupið við að endurgera mynd af rekstrinum eftir lok tímabilsins.

Þessi afstemmdi grunnur getur knúið samfellda og síuppfærða spá. Teymið okkar vinnur að verkflæðum sem sameina tölfræðilíkön, sölusamtöl, gögn um einstaka viðskiptavini, rekstrargögn og faglegt mat fjármálateymisins.

Við erum að færast út fyrir takmarkanir töflureikna yfir í gagnvirkari verkfæri sem sameina tölfræðilega spá, stuðningsgögn og sviðsmyndir í einni lifandi yfirsýn. Stjórnendur geta séð hvað breyttist, hvers vegna og hvaða ákvarðanir gætu breytt niðurstöðunni. Ef ný skuldbinding viðskiptavinar vantar í grunnspána getur kerfið dregið fram gögnin sem styðja hana og sýnt hvaða áhrif leiðrétting hefði á ársfjórðunginn eða árið. Fjármálateymið getur yfirfarið forsendurnar, borið saman sviðsmyndir og ákveðið hvort uppfæra eigi samþykktu spána.

Sama yfirsýn getur hjálpað stjórnendum að taka betri ákvarðanir um fjármagnsúthlutun. Fjármálateymið getur séð hvar útgjöld til markaðssetningar skila ávöxtun, hvar árangurinn fer minnkandi og hvaða áhrif næsta króna gæti haft ef henni yrði ráðstafað annað.

Sjálfvirk spágerð er markmiðið. Síuppfærð yfirsýn, hraðari sviðsmyndagreining og skýr ábyrgð fjármálateymisins vísa veginn þangað.

Almenna lærdómsatriðið er að byrja á mikilvægri ákvörðun og vinna sig aftur á bak. Kortleggið gögnin, verkfærin, samþykktirnar og afhendingarnar sem þarf til að styðja hana. Ákvarðið síðan hvaða hluta gervigreind getur greint, samræmt eða klárað. Þannig batna bæði hraði og gæði alls ákvörðunarferlisins.

Stærri umbreytingin felst í því að fjármálasérfræðingar geta nú smíðað verkfærin sem þeir þurfa til vinnu sinnar.

Nýlegar rannsóknir OpenAI sýna að 40% af sérhæfðri notkun fjármálasérfræðinga á gervigreind tengjast verkefnum utan hefðbundinnar fjármálastarfsemi og 22% tengjast verkfræðilegum verkefnum.

Allir í teyminu mínu smíða sérsniðin gervigreindarmælaborð og verkfæri með ChatGPT Work og Codex. Vinnan færist frá kyrrstæðum Excel-líkönum og PowerPoint-kynningum yfir í lifandi mælaborð sem byggja á öllu samhengi og gögnum rekstrarins. Þessi verkfæri geta haldið greiningu áfram, svarað framhaldsspurningum og uppfærst þegar undirliggjandi upplýsingar breytast.

Einn samstarfsmaður sem styður auglýsingastarfsemi okkar hafði aldrei forritað. Hann notaði Codex til að smíða verkfæri sem breytir mánaðarlegri auglýsingaspá okkar í viku- og dagsáætlanir. Það tekur mið af virkum dögum og frídögum, ber saman spár og tryggir að allar tölur séu tengdar samþykkta líkaninu. Stjórnendur markaðsmála geta fljótt séð hvað breyttist, hvar ætti að fjárfesta og hverju aukin útgjöld gætu skilað.

Fólkið sem skilur vandann getur nú mótað lausnina. Smíði þessara verkfæra fær það jafnframt til að endurskoða hefðbundnar vinnuaðferðir. Fjármálasérfræðingur getur skapað þá innviði til ákvarðanatöku sem reksturinn þarfnast, prófað þá með samstarfsfólki og bætt þá eftir því sem vinnan þróast.

Fjármálateymi verða ekki síður sérhæfð. Þau öðlast getu til að nýta sérþekkingu sína enn betur.

IR-GPT kenndi okkur mikilvæga lexíu um eftirlit. Spurningar við áreiðanleikakönnun fjárfesta geta krafist þess að greinandi leiti í eldra efni, semji svar, kanni samræmi og samhæfi yfirferð. Með sérsniðnu GPT sem byggir á samþykktum heimildum er nú hægt að fá vönduð fyrstu drög á nokkrum sekúndum að verki sem áður tók klukkustundir og stóð stundum fram á nótt.

Hlutverk fólks er áfram lykilatriði. Fjárfestatengslateymið okkar les drögin, bætir við faglegu mati og samhengi og tryggir að svör okkar séu samræmd milli fjárfesta. Gervigreind flýtir vinnunni. Fólk ber ábyrgð á niðurstöðunni.

Þetta er rétta líkanið fyrir fjármálastarfsemi. Fjármálastjórar ættu að vinna með upplýsingatækni- og stjórnarháttateymum að því að skilgreina hvaða gögnum gervigreindarkerfi má fá aðgang að, hvaða aðgerðir það má framkvæma, hvenær samþykkis er krafist og hvenær vísa skal máli áfram. Allar niðurstöður ættu að tengjast áreiðanlegri heimild. Öllum spám ætti að fylgja skýr útskýring. Allar breytingar á samþykktum grunni ættu að krefjast heimildar fjármálateymisins.

Skammvinnt æði „tokenmaxxing“ er liðið hjá. Nú er einfalt að setja notkunarmörk, kostnaðareftirlit, hlutverkabundinn aðgang, reglur um val líkana og samþykkismörk. Fjármálastjórar geta stýrt notkun gervigreindar af sömu festu og öðrum breytilegum kostnaði, en jafnframt gefið teymum svigrúm til að smíða og gera tilraunir.

Skýr ábyrgð skapar það traust sem þarf til að vinna hraðar. Þegar samantekt, afstemming og undirbúningur ganga hraðar fá fjármálasérfræðingar meiri tíma til að ögra forsendum, ráðleggja rekstrinum og beita dómgreind.

Fjármálastjórar þurfa árangurskort fyrir gervigreind sem byggist á rekstrarárangri. Fleiri notendaleyfi eða meiri notkun tóka segir lítið. Það sem skiptir máli er hvort verkið sé vel unnið og hver raunverulegur kostnaður þess sé.

Spyrjið fjögurra spurninga um hvert verkflæði:

• Lauk gervigreindin verki sem skipti máli?
• Hver var kostnaðurinn að teknu tilliti til vinnutíma starfsfólks, yfirferðar og endurvinnslu?
• Var niðurstaðan nógu góð til notkunar?
• Hjálpaði hún okkur að vinna hraðar eða taka betri ákvörðun?

Hjá fjármálateymi gæti gagnlegt verk falist í uppfærðri spá, útskýrðu fráviki, afgreiddri endurskoðunarbeiðni eða svöruðum spurningum stjórnar. Fyrir uppgjörið gæti árangurskortið tekið til vinnslutíma, hlutfalls færslna sem eru sjálfkrafa afstemmdar, fjölda frávika sem krefjast yfirferðar og tíma sem þarf til að útskýra frávik. Fyrir spágerð gæti það tekið til nákvæmni spár, tíðni uppfærslna, tíma sem þarf til að útbúa nýja sviðsmynd og gæða ákvarðana sem spáin styður.

Ódýrasta líkanið er ekki alltaf hagkvæmast. Ef betra líkan skilar áreiðanlegu svari í færri tilraunum og með minni yfirferð getur heildarkostnaðurinn orðið lægri.

Fjármálastarfsemin er í miðju stefnumótunar, fjármagns, gagna, áhættu og árangurs. Því hafa fjármálastjórar einstaka yfirsýn yfir starfsemi fyrirtækisins og öflugt umboð til að leiða umbreytingu þess með gervigreind.

Gervigreindardrifin fjármálastarfsemi einkennist af hraðari ferlum, öflugra eftirliti, betri ákvörðunum og meiri tíma til að beita dómgreind. Leiðin hefst á mikilvægu verkflæði og þróast með reynslunni: látið fólk fá verkfærin, hjálpið því að endurhanna vinnuna, tryggið skýra ábyrgð og mælið árangurinn.

Núlldaga uppgjör og samfelld spá endurspegla víðtækari metnað: fjármálateymi sem skilur hvað er að gerast um leið og það gerist, sýnir stjórnendum hvað gæti gerst næst og hjálpar fyrirtækinu að taka betri ákvarðanir fyrr.

Niðurstaðan er afkastameira fjármálateymi og fjármálastjóri með skýrari sýn á reksturinn. Þetta skapar einnig fyrirmynd að því hvernig allt fyrirtækið getur breytt greind í varanleg verðmæti. Eins og ég segi alltaf: Þú getur ekki orðið það sem þú sérð ekki. Ef við viljum að fjármálateymin okkar nýti möguleika gervigreindar verðum við að sýna þeim hvernig það lítur út — og sem fjármálastjórar verðum við að byrja á okkur sjálfum.

Fjármálateymið mitt sýndi hvernig þetta virkar í framkvæmd. Þú getur horft á upptökuna hér⁠(opnast í nýjum glugga).