Aðferð Blue J til örs vaxtar á flóknum, regluvæddum sviðum

Hefðbundin skattarannsókn hefst á því að fara yfir hundruð heimilda áður en túlkun þeirra getur hafist. Skattasérfræðingar verja síðan klukkustundum í að greina lög, reglugerðir, úrskurði, dómafordæmi og sérfræðiálit til að átta sig á samspili reglnanna og draga af þeim skýra niðurstöðu.

Eftir því hversu flókin spurningin er getur ferlið tekið klukkustundir, daga eða jafnvel vikur en samt skilað misvísandi eða úreltum niðurstöðum, þar sem hvert smáatriði sem yfirsést getur haft raunverulegan kostnað í för með sér.

Blue J var stofnað árið 2015 af prófessorum og sérfræðingum í skattarétti sem sáu þörfina fyrir betri verkfæri til skattarannsókna. Í framhaldi af fyrstu tilraunum til að nýta gervigreind til að spá fyrir um niðurstöður skattamála þróaði teymið ýmsar vörur fyrir skatta- og bókhaldsstofur af öllum stærðum.

Þegar ChatGPT kom á markað sá Blue J tækifæri til að skapa eitthvað nýtt: að sameina háþróuð rök um flóknar reglugerðir og skipulega upplýsingaöflun til að skila sérfræðilegum skattasvörum á sekúndum, með tilvísunum í textanum og heimildalistum sem fagfólk getur treyst.

Innan tveggja ára frá kynningu setti Blue J skattarannsóknarvél með GPT‑4.1 á markað í Bandaríkjunum, Kanada og Bretlandi. Fyrsta varan kom út aðeins sex mánuðum eftir að ChatGPT var kynnt. Síðan var hún þróuð hratt áfram með lærdómi af endurgjöf og öflugu matskerfi.

Í dag skrá meira en 70% notenda sig inn vikulega og andmæli berast við færri en eitt af hverjum 700 svörum. Blue J miðlaði lærdómnum af því að ryðja sér til rúms á flóknu sviði og vaxa hratt með því að gera traust, nákvæmni og hraða að ófrávíkjanlegum kröfum.

Skattarannsóknarlausn Blue J byggist á RAG-kerfi (Retrieval-Augmented Generation) sem sameinar GPT‑4.1 og sérhannað safn milljóna vandlega valinna skjala, meðal annars opinberar frumheimildir og sérfræðiálit frá heimildum á borð við Tax Notes.

Þegar notandi spyr skattaspurningar á borð við: „Hvað er SALT-tundurskeytið sem OBBBA skapaði og hvernig má draga úr áhrifum þess?“ sækir Blue J heimildirnar samstundis og GPT‑4.1 vinnur úr þeim skýrt svar með ítarlegum tilvísunum, sem líkist frekar leiðsögn frá traustum samstarfsmanni en úttaki líkans. Aðeins teymi sem hefur djúpa þekkingu á bæði skattamálum og tækni gæti byggt slíkt kerfi.

„Við höfum prófað mörg líkön og GPT‑4.1 er það eina sem gerir alltaf það sem við þurfum,“ segir Janssen. „Það fylgir fyrirmælum, virðir samhengið og ræður betur við jaðartilvik en nokkuð annað sem við höfum séð.“

Í skattamálum geta jafnvel lítil mistök leitt til endurskoðunar, tafið framtalsskil eða kostað viðskiptavini umtalsverða fjármuni. Teymi Blue J vissi af reynslu að jafnvel sjaldgæf jaðartilvik gætu grafið undan trausti ef þau fyndust ekki og væru lagfærð hratt. Frá fyrsta degi var varan því hönnuð til að safna endurgjöf og bæta sig í stórum stíl undir leiðsögn sérfræðinga skattarannsóknarteymisins.

Til að kerfið yrði betra við hverja notkun bauð Blue J viðskiptavinum sem vildu leggja sitt af mörkum til vöruþróunar að deila gögnum að eigin vali. Með hverju svari Blue J fylgir hnappurinn „Ósammála“. Þegar svar er merkt er það flokkað kerfisbundið eftir tegund vandamáls, skattaviðfangsefni og líklegri undirrót.

Þessi hringrás greinir bæði einstök mistök og mynstur. Ef fyrirspurnir um skattlagningu sameignarfélaga standa sig illa rannsakar teymið ástæðuna. Ef kvaðning skilar misvísandi svörum er hún fínstillt. GPT‑4.1 knýr þetta forgangsröðunarlag, greinir þúsundir endurgjafaratriða, hópar tengd vandamál og hjálpar vöru- og skattarannsóknarteymum Blue J að beina kröftum sínum þangað sem áhrifin verða mest.

Þar sem GPT‑4.1 svarar á samræmdan hátt safnast áhrif jafnvel smávægilegra umbóta upp. Útkoman er kerfi sem lærir af öllum samskiptum, hraðar endurbótum, skilar vandaðri svörum og þróast í takt við þarfir notenda. Þessi sjálfstyrkjandi hringrás hjálpaði Blue J að lækka hlutfall andmæla niður í færri en eitt af hverjum 700 svörum.

Þessi sífellda vöruþróun hjálpar Blue J einnig að vera skrefi á undan breytingum. Þegar umfangsmikið bandarískt skattalagafrumvarp var samþykkt árið 2025 hafði teymið þegar varið sex vikum í að kortleggja áhrif þess á allan kóðagrunninn. Aðeins nokkrum klukkustundum eftir undirritun frumvarpsins fengu notendur uppfærð svör í framleiðslukerfinu.

Á sviði þar sem reglur breytast og nákvæmni skiptir öllu er þessi lokaða endurgjafarhringrás það sem gerir Blue J hraðvirkt, traust og skrefi á undan markaðnum.

Gæði líkans eru ekki aðeins eiginleiki heldur úrslitaskilyrði. Blue J metur hverja nýja útgáfu líkans með viðmiðunarsafni yfir 350 kvaðninga úr bandarískri, kanadískri og breskri skattalöggjöf. Hvert líkan er prófað með tilliti til þess hvort það fylgi fyrirmælum, samræmist heimildum og skili skýrum svörum. Þannig er tryggt að umbætur á kvaðningum eða upplýsingaöflun skili sér í fyrirsjáanlegri hegðun við raunverulegar aðstæður.

„Þótt við höfum prófað þau öll höfum við aldrei gefið út líkan sem er ekki frá OpenAI,“ segir Janssen. „Líkön OpenAI hafa stöðugt staðið sig betur samkvæmt innri viðmiðum okkar, einkum við að fylgja fyrirmælum og skila svörum sem uppfylla kröfur okkar til raunverulegrar notkunar.“

Viðskiptavinir reiða sig á Blue J sem sitt helsta skattarannsóknarverkfæri allt árið, ekki aðeins á skattatímabilinu. Meira en 70% notenda skrá sig inn vikulega og spara hver um sig 2,7 klukkustundir á viku í rannsóknum og samskiptum við viðskiptavini. Þann tíma nýta þeir í arðbærari skipulags- og ráðgjafarvinnu.

Blue J náði þessari miklu notkun með því að einbeita sér að því sem teymið þekkir betur en aðrir: raunverulegum þörfum skattasérfræðinga. GPT‑4.1 eflir sérþekkingu þeirra með skipulögðum úttökum, samræmdri fylgni við fyrirmæli og áreiðanlegum niðurstöðum. Skilaboðin til stofnenda eru skýr: gerið sérþekkingu ykkar að helsta samkeppnisforskotinu og notið réttu líkönin til að vaxa.